課程背景：
2012年是結構性減稅改革的關鍵年，“營業稅改征增值稅試點”將進一步擴容，擴容將導致增值稅和營業稅，以及的現有稅收政策體系發生巨大變化，企業的生產經營將會面對新的稅收政策背景，企業財稅管理會出現新的情況、新的問題。
根據與國際交流的經驗，我國企業和財務人員普遍關注所得稅的管理，忽略商品稅（增值稅、消費稅、營業稅、關稅）的管理，導致企業虛盈實虧、經營規模越大財務狀況越惡化。如何從企業生產經營各個環節，重點把握新稅收政策體系的財稅風險，本課題將給你滿意的答案，并現場解決困惑你多年的稅收問題，告訴你鮮為人知的稅收面孔。因此，我單位定于2012年6月在北京舉辦本期會議，本課程注重案例講解，案例貫穿講課全過程，衷心邀請您及您的企業相關領導珍惜學習機會，積極報名參加，現將相關會議事項通知如下：
課程特點：
案例豐富，互動性強；↘ 講師講授、現場提問；↘ 頭腦風暴、貼近實戰。
貼近實際，深入淺出，通俗易懂，邏輯性強。
參會對象：各相關企業總經理、總會計師/首席財務官、財務副總裁、財務總監、財務經理、稅務總監、稅務經理等人員。
培訓費方式：重點采用“方法與操作結合”、“案例與實踐同步”的專題講解方式，并輔以提問、答疑、討論、現場咨詢等互動的交流方式進行。
時間地點：2012年06月20-21日(19日全天報到) 北京紫玉飯店
培訓費用：3600元/人(含培訓費、資料費、午餐費、現場咨詢費茶點等) 可代訂食宿，費用自理。
課程大綱：
一、增值稅擴圍改革熱點問題解讀
（一）增值稅擴圍改革背景、影響以及發展趨勢
1、增值稅擴圍背景
2、增值稅擴圍的影響分析
3、各地稅務機關面臨嚴峻挑戰
4、全國及其他行業試點推廣時間表及未來改革規劃路線圖
（二）增值稅擴圍改革政策解析
1、增值稅擴圍改革相關配套文件解讀與現存問題解析
2、跨境服務的優惠政策
3、部分行業優惠政策的延續
4、改革后的發票管理
5、改革仍存在的不確定性
6、試點的相關規劃及與全國其他地區的銜接問題
二、企業生產經營各階段的涉稅風險規避與籌劃
（一）企業創業設立階段的重要稅收問題解析與籌劃
1、個人經營與公司經營的稅收利弊解析；
2、內資經營和外資經營的稅收利弊解析；
3、新建辦事處的稅收注意事項
4、稅務登記的注意事項，避免超范圍經營的稅收尷尬
5、工商登記與稅務登記的協調；
6、無論如何都要在營業范圍加“代理”項的好處
（二）企業材料商品采購階段的重要稅收問題解析與籌劃
1、供應鏈稅收管理的好處；
2、你會選擇供應商嗎？
3、增值稅、營業稅起征點以下企業作為供應商的稅收優勢和劣勢；
4、代購與直購的稅收利弊比較；
5、采購合同重要涉稅條款的優化；
6、負擔的承兌匯票利息如何能在稅前扣除；
7、“應扣盡扣，未扣倒扣”的重要性；
8、甲供材料和甲供設備的納稅籌劃；
9、采購階段商流、資金流、物流、票流和信息流的協調
10、“發票采購”的危害
（三）企業生產階段的重要稅收問題與籌劃
1、生產經營地點選擇的稅收標準；
2、生產工藝流程布置在稅收管確定或利潤劃分的重要意義；
3、企業的生產成本管理制度對稅收的影響；
4、生產階段發生的殘次品（正常和非正常）損失的稅收影響；
5、如何將企業的管理支出規劃成研發支出，獲取加計扣除的好處；
6、完工產品和在產品結轉在年度匯算清繳中的重要截止意義；
7、滯銷產品的設備可以不計提折舊嗎？
8、企業虧損階段的成本費用管理策略——加大、提前還是反之？
9、企業盈利階段的成本費用管理策略
（四）企業銷售階段的重要稅收問題與籌劃
1、企業銷售模式或銷售渠道管理中的稅收問題解析；
2、B2B和 B2C在客戶管理中的重要稅收問題；
3、經銷模式下代銷的稅收好處與決策標準；
4、運輸補貼費用的處理；
5、價外費用的稅收管理原則；
6、如何返利，更劃算？
7、銷售階段發生的退換貨損失的稅收問題，如何避免“被納稅”;
8、電子商務模式的稅收問題解析（電商是稅制的怪胎）；
9、嵌入式營銷，代理費用的稅務處理技巧；
10、企業營銷激勵措施（如禮品、積分返利、買一送一、返現）等納稅籌劃；
11、會員制營銷模式的稅收好處；
12、設立一個關聯的代理銷售企業（個人獨資或合伙）；
13、銷售合同重要涉稅條款的優化；
14、商鋪裝修的稅收籌劃；
15、直營和加盟的稅收利弊分析；
16、收入確認和成本結轉中的稅收管理重點；
17、銷售階段商流、資金流、物流、票流和信息流的協調
19、“發票銷售”的危害
（五）企業融資階段的稅收問題解析與籌劃
1、借款費用與利息費用要分清； 2、非金融機構融資的稅收風險；
3、融資方式的稅收籌劃； 4、內部集資與信托融資的協調；
5、企業資金集中管理中的稅收問題（資金池、統借統還、轉貸等）；
6、股東借款的注意事項；
7、關聯企業借款的稅收問題解析（簡易的債資比例確定方法）；
8、如何設計資金管理中的稅收監測指標； 9、債轉股的稅收好處
（六）企業投資和投資退出階段的稅收問題解析與籌劃
1、非貨幣性資產對外投資評估增減值的稅務問題 2、什么情況下高估優于低估；
3、什么情況下低估優于高估： 4、增資導致企業合并的稅收問題解析；
5、資本公積轉增資本必須扣繳所得稅嗎？ 6、盈余公積和未分配利潤轉增的稅收問題；
7、減資能起到什么籌劃作用？ 8、留存收益彌補虧損的稅收問題；
9、整體改制的稅收問題； 10、帳外資產的處理要點；
11、資產出售和股權轉讓哪個是更好地退出方式？ 12、境內股權轉讓與境外股權轉讓的利弊；
13、企業清算階段的稅收問題解析與籌劃； 14、企業分家分立的稅收問題解析與籌劃；
15、如何能規避高額留存收益稅？ 16、如何降低股權轉讓所得？（過橋貸款的好處）
17、股東分得的企業剩余資產的稅收問題
（七）企業稅收對沖機制的構建和優化
1、如何優化投資架構 2、最佳的投資主體設立地區籌劃
3、企業稅收對沖機制如何構建； 4、借款好還是增資好？
5、私募稅收優勢
主講專家：王震
著名的稅務管理實戰派專家，資本運作高手,納稅籌劃專家；北京國家會計學院客座教授，注冊稅務師、會計師、注冊內部審計師。《新會計準則與稅法差異分析》主編，多家上市公司獨立董事，某會計師事務所、稅務師事務所主任會計師，多家銀行和多家證券公司的財稅顧問，多家房地產開發企業（上市和非上市企業），國有企業集團的稅務顧問。具有十多年財務稅收管理工作經驗，具有豐富的資本運作經驗，主導參與多個地產私募基金的設立和運作，參與部分企業的境內外上市運作。在多年的財稅咨詢實踐中，對各類企業的投融資運作管理有非常深入的研究。 |
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（本課程全年循環滾動開課，如遇開課時間或者地點不合適，您可以撥打010-62278113咨詢最新時間、地點等培訓安排。本課程亦可以安排企業內訓，歡迎來電咨詢相關事宜！）
