【培訓時間】2016年3月2 日- 3日（上午8:45-12:00，下午14:00-17:00 ）
【培訓地點】浙江臺州路橋三友國際飯店（浙江省臺州市路橋區泰隆街998號）
【培訓對象】企業經理、副經理、財務總監、財務部經理，企業稅務專員、會計師、稅務師事務所執業人員以及相關財會人員。
【培訓費用】2680元/人（含培訓費、資料費、會務服務費、午餐、茶點、發票）
【授課專家】陳斌才
·國內頂尖所得稅培訓實戰派專家
·國家稅務總局揚州稅務學院教研部稅務稽查教研室主任
·中國注冊稅務師后續教育特聘教師
·2016年中國注冊稅務師協會授于“最具影響力稅務教師”
·2016年評選為“全國稅務系統名師”
·中國注冊會計師、中國注冊稅務師
主要從事所得稅政策與稅收制度、稅務稽查、稅收籌劃、稅務鑒證業務的教學與研究工作。有著豐富的財務、稅收實踐經驗。在《財會研究》、《中國稅務》、《財政監督》等省部級以上刊物發表論文多篇。所講授的課程密切聯系稅務工作實際，具有很強的針對性和實用性，受到學員的廣泛好評。
【課程背景】
春節假期已離我們而去，您是否已做好準備回歸現實面對那些繁雜的事務，去迎接一年一度的企業所得稅匯算清繳工作。
2016年財稅改革不斷創新，新文件不斷推出：稅總函[2016]256號，《關于加強全面推開營改增試點后涉稅風險防范和稽查工作的通知》，稅總函[2016]385號《關于營改增高風險企業開展專項稽查工作》，稅總發〔2016〕84號，國地稅聯合稽查工作辦法……給年終匯繳工作帶來了大量新的變化和復雜性，不能正確把握企業所得稅匯算清繳新政策要點，您還能高枕無憂嗎？
為此特推出《企業所得稅匯算清繳實務與風險管控》課程，將緊扣實務，結合最新稅收政策，通過案例分析的方式，幫助您更好的理解企業所得稅的相關政策，以防范稅務稽查風險，提升企業的盈利能力，助您順利化解匯算清繳工作中的稅務風險。
【課程特色】
1、突出新政解讀；
2、突出疑點、重點、難點；
3、豐富的實戰案例；
4、企業所得稅納稅申報表填報示范操作
【課程大綱】
第一講 營改增對企業所得稅的影響
價外稅對企業所得稅收入和扣除項目的影響；增值稅征收范圍對企業所得稅收入和扣除項目的影響；增值稅稅率對企業所得稅收入和扣除項目的影響；增值稅計稅方法對企業所得稅收入和扣除項目的影響；增值稅進項稅額對企業所得稅扣除項目的影響；增值稅稅收優惠對企業所得稅的影響；增值稅納稅義務發生時間對企業所得稅的影響。
第二講 2016企業所得稅新政策解析
企業給勞務派遣用工支付的費用是否屬于工資薪金支出；公益性股權捐贈如何進行所得稅處理；企業移送資產如何進行所得稅處理；以技術成果投資入股有哪些稅收優惠；高新技術企業稅收優惠政策有哪些變化；房地產開發企業土地增值稅清算稅前扣除政策有哪些變化；關聯方認定及同期資料準備有哪些變化；關聯交易預約定價政策有哪些變化。
第三講 企業所得稅疑難問題解析
企業接收政府劃入資產是否繳納企業所得稅；企業接收股東劃入資產是否繳納企業所得稅；研究開發費加計扣除政策有哪些變化；固定資產折舊政策有哪些變化；企業所得稅優惠管理有哪些變化；企業向自然人的借款利息支出如何在稅前扣除；關聯企業間借款利息支出如何在稅前扣除；集團公司統借統還的利息支出能否在稅前扣除；財產損失的認定及稅務處理；視同銷售的認定及稅務處理。
第四講 特殊業務的企業所得稅處理
政策性搬遷如何進行所得稅處理；非貨幣資產投資如何進行所得稅處理；境外投資如何進行所得稅處理；資產（股權）劃轉如何進行所得稅處理；債務重組業務如何進行所得稅處理；企業重組業務如何進行所得稅處理。
第五講 企業所得稅票據管理（稅會差異）
企業應當在什么情況下開具發票；企業應當在什么時候開具發票；是否開具發票就一定要確認收入；是否沒有發票成本費用不能在稅前扣除；不抵扣進項稅額的增值稅專用發票是否需要認證；企業取得虛開發票的成本費用能否在稅前扣除；以后年度取得以前年度的發票如何進行所得稅處理
第六講 企業所得稅疑難問題案例分析
案例1：股權轉讓中有無股息性所得（股息的認定；股權轉讓所得確認）；
案例2：投資還是企業分立（投資、分立的認定及稅務處理）；
案例3：企業清算稅務檢查案例分析（清算中存在的問題及稅務處理）；
案例4：如何對關聯交易進行納稅調整（關聯交易的認定；關聯交易的調整方法）。
第七講 企業所得稅涉稅風險管控
1、資產負債表的涉稅問題分析；
2、利潤表的涉稅問題分析；
3、現金流量表的涉稅問題分析；
4、上市公司的涉稅問題分析；
5、賬簿資料的涉稅問題分析；
6、其他資料的涉稅問題分析；
7、企業涉稅內部控制制度的評價。
【報名咨詢】
聯系電話：010-62258232 62278113 13718601312 18610339408
聯 系 人：李先生 陳小姐
您的位置：
