培訓時間：2014年5月15日-16日（共2天，14日全天報到）
培訓地點：深圳鴻豐大酒店（深圳市羅湖區(qū)春風路3009號）
培訓費用：3800元/人(含培訓費、資料費、現(xiàn)場咨詢費、學習期間午餐費及茶點等)
培訓對象：總經(jīng)理等企業(yè)中高層管理人員、財務總監(jiān)、控制總監(jiān)、投資總監(jiān) 、財務經(jīng)理、會計經(jīng)理、稅務經(jīng)理、資金經(jīng)理 、財務部、審計部等部門相關人員、項目負責人。
培訓方式：重點采用“方法與操作結合”、“案例與實踐同步”的專題講解方式，并輔以提問、答疑、討論、現(xiàn)場咨詢等互動的交流方式進行。
培訓背景：
2014年國家稅務總局強調(diào)：全國稅收征管模式正由傳統(tǒng)的粗放管理模式向“稅收分析、納稅評估、稅務稽查、稅源監(jiān)控”的科學精細化模式轉(zhuǎn)變；2014年國家稅務總局《2014年全國稅務稽查工作要點》中指出：在國家政策的大背景下，而很多大中小型企業(yè)沒有認識到涉稅的“高風險”危機，由于企業(yè)自身對納稅（自查）稽查缺乏應對技巧、解決涉稅爭議方法或處理涉稅務危機的專業(yè)知識，與稅務機關之間的溝通又往往難以達到預期的效果，造成輕則罰款、重則追究有關人員的刑事責任的法律責任后果。企業(yè)如何做好納稅評估、防范風險、控制風險、解決涉稅爭議、化危為機已成為現(xiàn)階段企業(yè)管理層和財務的必修課。
課程收益：
1、幫助您準確認清我們所面臨的稅務稽查形勢；
2、幫助您厘清稅務稽查工作基本程序，讓您做到知己又知彼；
3、幫助您準確把握你們的企業(yè)可能面臨的具體稅務問題及正確的解決辦法；
4、幫助您最大限度的降低稅務稽查風險；
5、幫助您從稅務角度解讀財務報表 ；
6、幫助您選擇正確的稅務稽查應對策略，使公司和財稅人員承擔最小的法律責任。
課程大綱：
開篇語 聊聊稅務稽查那些事兒
一、近期稅務稽查重點行業(yè)與重點領域分析；
二、2013年稅務稽查實務案例分享；
三、什么原因?qū)е缕髽I(yè)“被稽查”；
四、面對稅務稽查，縱觀企業(yè)心態(tài)；
五、稅務稽查應對三招式；
六、稅收滯納金、罰款能否超過補繳稅款金額；
七、總局進一步規(guī)范稅務機關執(zhí)法行為最新法規(guī)。
第一講 實用稅務稽查技巧案例分析
一、稅務稽查常用的方法；
二、稅務稽查的突破口；
三、稅務稽查特別關注的會計報表項目詳解；
四、財務人員如何將財務分析指標運用到稅務風險管理中。
第二講 納稅評估與稅務稽查的良性互動
一、納稅評估與稅務稽查的關系；
二、納稅評估工作流程；
三、納稅評估分析方法；
四、常用納稅評估指標及運用；
五、納稅評估結果的處理；
六、納稅評估經(jīng)典案例分享。
第三講 近期稅務機關對發(fā)票檢查的關注點
一、企業(yè)哪些費用報銷項目是稅務機關的檢查重點；
二、“辦公用品”發(fā)票列支的誤區(qū)及稅務檢查方法；
三、近期發(fā)票稽查案例分享；
四、如何取得合規(guī)發(fā)票我來支招；
五、虛開發(fā)票涉及三方風險；
六、取得虛開發(fā)票的納稅風險及防范措施。
第四講 增值稅納稅風險及檢查方法（案例分析）
一、營改增企業(yè)應重點防控的稅務風險；
二、納稅義務人誤判的風險及檢查方法；
三、混合銷售、兼營、混業(yè)經(jīng)營中常見的納稅風險分析；
四、常見銷售收入的納稅風險點及稽查手段；
五、從稅務稽查視角聚焦視同銷售行為的風險點；
六、變賣舊固定資產(chǎn)應關注哪些稅務風險；
七、常見的銷售返利方式及稅務處理風險防范；
八、價外費用的稅務爭議焦點與風險規(guī)避；
九、關于納稅義務發(fā)生時間常見的稅務風險分析與納稅爭議的解決；
十、如何利用納稅義務發(fā)生時間進行稅務籌劃；
十一、進項稅額抵扣風險預警的重要指標；
十二、進項抵扣的稽查熱點問題及判斷處理；
十三、非正常損失進項稅額抵扣的納稅爭議處理。
第五講 營業(yè)稅的納稅風險及檢查方法（案例分析）
一、分包、轉(zhuǎn)包業(yè)務營業(yè)稅處理的風險提示；
二、非金融企業(yè)閑置資金購買銀行理財產(chǎn)品繳納營業(yè)稅的爭議；
三、房屋出租提前解約違約金收入是否繳納營業(yè)稅；
四、企業(yè)自建房屋出售營業(yè)稅的納稅風險；
五、裝修公司為客戶代購裝修材料是否繳納營業(yè)稅；
六、支付境外費用是否代扣代繳營業(yè)稅的納稅風險；
七、轉(zhuǎn)讓土地使用權或者銷售不動產(chǎn)的同時一并銷售附著于土地或者不動產(chǎn)上的固定資產(chǎn)如何納稅；
八、營業(yè)稅納稅義務時間的稽查風險。
第六講 企業(yè)所得稅業(yè)務納稅風險及檢查方法（案例分析）
一、“走出國門”企業(yè)成為稅務重點監(jiān)控對象；
二、作為稅務必查項目的股權轉(zhuǎn)讓業(yè)務企業(yè)會面臨的風險；
三、創(chuàng)新投資業(yè)務的納稅風險；
四、稅務如何對不征稅項目進行檢查及企業(yè)風險防范措施；
五、成本列支的稅務稽查案例分析；
六、稅前扣除項目稽查關注點及應對方法；
七、最新會計準則-職工薪酬（財會【2014】8號）與稅法的差異協(xié)調(diào)；
八、勞務派遣新規(guī)企業(yè)將面臨哪些稅務風險；
九、提取維簡費稅企爭議處理；
十、利息費用稅前扣除的納稅風險分析與應對；
十一、業(yè)務招待費列支的風險與應對；
十二、資產(chǎn)處理納稅風險及檢查方法；
十三、稅收優(yōu)惠稽查熱點問題及爭議解決
第七講 個人所得稅納稅風險及檢查方法（案例分析）
一、“工資薪金”項目個人所得稅風險應對；
二、企業(yè)年金個人所得稅的風險應對；
三、自然人轉(zhuǎn)讓股權的稅務稽查案例分享。
第八講 稅務稽查賬務調(diào)整方法
專家簡介：孟忻
從事財務、稅務相關工作二十余年，積累了豐富的工作經(jīng)驗。長期擔任企業(yè)的稅務顧問和從事審計工作，并做過多家大型企業(yè)集團的專項涉稅業(yè)務。曾經(jīng)為中遠集團、中國港灣集團、新興集團、鐵道大廈、水利水電集團、國電集團等客戶提供過財稅服務，從咨詢工作中積累了大量的案例，實戰(zhàn)經(jīng)驗豐富。
曾為多省市納稅人進行過企業(yè)所得稅匯算清繳政策、高新技術企業(yè)相關稅收政策、納稅稽查、稅收籌劃、會計實務與財務管理等課程培訓，以及企業(yè)內(nèi)訓專題講座。在講課過程中與實際工作緊密結合，注重實用性，受到學員的一致好評。 |
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