【培訓安排】2014年3月22–23日 北京陶然大廈
【培訓對象】各房地產企業(yè)領導、主管財務工作人員和稅務師、會計師事務所等人員。
【相關費用】人民幣2880元/人（含授課、場地、資料、會務、現(xiàn)場咨詢費等）。
【課程背景】
一年一度的匯算清繳大幕已經拉開，作為稅負最重的房地產企業(yè)該何去何從？三十項重要問題不得不知，重要稅收政策撲面而來：
☆ 這是一堂：解決實際問題的課程！
☆ 這是一堂：防范稅務風險的課程！
☆ 這是一堂：踐行稅務規(guī)劃的課程！
☆ 這是一堂：直面匯算清繳的課程！
☆ 這是一堂：特別邀請老板攜財務參加的課程！公司重大戰(zhàn)略問題，稅收不能缺位。
根據(jù)《國家稅務總局關于印發(fā)〈企業(yè)所得稅匯算清繳管理辦法〉的通知》（國稅發(fā)〔2009〕79號）、《國家稅務總局關于進一步加強企業(yè)所得稅匯算清繳工作的通知》（稅總發(fā)〔2013〕26號）和《國家稅務總局關于加強企業(yè)所得稅后續(xù)管理的指導意見》（稅總發(fā)〔2013〕55號）這三個文件要求，為進一步提高企業(yè)所得稅匯算清繳質量，突出此次培訓工作的重點及實用性，北京金旭紅教育咨詢有限公司特在北京舉行《房地產開發(fā)企業(yè)匯算清繳30個突出問題實務解析》專題培訓，培訓內容包括但不限于以下項目：
【主講內容】重點講解30個實務專題。
1：重點會計科目常見的稅收風險
⑴ 其它應收款（個人、單位借款，代收代墊）
⑵ 預付賬款未取得發(fā)票
⑶ 其它應付款（集資、單位借款、價外費用、隱瞞收入、違約金）
⑷ 預收賬款（按合同約定應收未收）
⑸ 開發(fā)成本與期間費用
⑹ 長期未支付的應付款
⑺ 未分配利潤、資本公積
⑻ 職工薪酬類科目（補發(fā)工資、一次性獎勵）
⑼ 預提費用-按規(guī)定標準提取各項可以稅前扣除的費用
⑽ 把握會計與稅法差異，進行準確納稅調整
2：個人轉讓公司股權的稅務處理
3：以購買股權方式取得土地的稅收風險分析
4：“假股權，真?zhèn)鶛唷倍愂诊L險解析
5：項目清算與年度匯算的操作技巧
6：房地產企業(yè)季度預繳申報表及年度申報表的填制技巧
7：未完工收入是否可以扣除期間費用和稅金及附加？
8：未完工收入是否可以作為廣告宣傳費扣除基數(shù)？
9：項目公司注銷前可以退土地增值稅
10：老板借給公司錢和公司借給老板錢有什么法律風險？
11：房地產各種融資方式稅收政策運用
12：房地產企業(yè)銷售收入四大確認原則及運用
13：差額征稅解析（在建項目中對營業(yè)稅、土地增值稅如何差額征稅）
14：房地產企業(yè)完工標準解析
15：期間費用和開發(fā)間接費用轉化的稅務技巧
16：房地產企業(yè)計稅成本扣除七大步驟
17：公共配套設施與開發(fā)產品稅務問題解析
18：車位的企業(yè)所得稅、土地增值稅問題解析
19：房地產企業(yè)拆遷補償費稅務問題解析
20：甲方供材問題解析
21：房地產企業(yè)后續(xù)支出的所得稅處理
22：預租收入及租金收入各種稅種解析
23：境內外所得的所得稅、營業(yè)稅問題解析
24：“以票控稅”與“實質重于形式”
25：什么情況下不需要發(fā)票作為合法扣稅憑證？
26：什么樣的評估報告可以作為合法扣稅憑證？
27：資產評估增值的資本公積轉增資本稅收解析
28：甲方供材的材料發(fā)票是否屬于合法的扣稅憑證？
29：房地產所得稅實務難題解析
30：財會[2013]17號文件產品成本核算制度對房地產開發(fā)企業(yè)的影響
附：北京市地方稅務局、北京市國家稅務局2013年匯算文件解析
◇：專家會議現(xiàn)場開放時間，與學員溝通交流互動解答疑難財稅問題。
【主講專家】李老師
中國注冊稅務師、中國注冊會計師；東北大學經濟學博士，工程學碩士，某省地稅官員，揚州稅務專修學院客座教授，注冊會計師考試命題人之一，眾多大型房地產企業(yè)納稅顧問。多次代表國家稅務總局查辦各類案件，具有良好的稅收法律素養(yǎng)：多次主持稅務聽證案件，三次代表稅務機關應訴并勝訴。知曉企業(yè)稽查后法律救濟措施的運用。擅長講授注冊會計師考前培訓,房地產開發(fā)及建筑安裝行業(yè)財稅培訓，稅收政策解析、稅法與會計差異分析等課程。其授課以實用性著稱，授課態(tài)度求真務實、案例源于實戰(zhàn)、祥實精巧、并因此受到參加培訓的財稅人員的好評。 |
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