一、培訓目標
當今市場環境全球化下瞬息萬變、IT技術以及金融危機將深刻影響與改變著中國企業的經營實踐，并不斷形成新的產業格局和新的企業集團，客觀上需要有受過良好教育和訓練有素的職業經理人管理階層來承擔起企業提升競爭力并適應競爭要求的責任和使命。但其經營模式在國內外宏觀環境動蕩不定的情況下面對的外部不確定性因素日益增多，使得企業管理面臨著更大的挑戰與壓力。
完善企業內部控制體系建設，提高企業風險管理水平，已然成為當務之急。只有建立在強有力的內部控制體系和風險管理能力之上的企業才能夠構建基礎堅實的核心競爭力，才有足夠的軟實力去創造利潤空間。
在風險管理上，企業集團面臨著許多單體公司不存在的問題：股權多元化的跨層次公司治理的風險；利益割據導致集團缺乏協同的風險；總部能力缺失導致總部空心化的風險；多部門、多子公司形成的利益團體之間相互博弈的風險；內部人控制導致集團管控力弱的風險；產業組合和外部環境導致風險復雜化；風險放大和資源攤薄的風險等。因此，對于集團的內部控制，需要立足于基于集團層戰略高度以集團管控的形式進行體系化、專業化的治理、控制和整合。
本課程以企業內部控制和風險管理要素為主線，針對企業集團戰略控制和集團管控的內部控制難點和重點，系統地講述企業集團基于戰略控制和集團管控的內部控制框架，以及戰略、投資、融資、業務外包、子公司控制、衍生業務、關聯交易、信息披露……等風險評價與控制活動設計的理論、實施方法和大量精典案例。幫助學員掌握風險評估工具，了解企業內部控制的關鍵點。能夠幫助企業集團從戰略高度認識內部控制與風險管理，并將戰略層面的內部控制與集團管控及經營環節中的控制結合起來，從而以內部控制提高企業集團經營效率和效果，支撐企業集團的可持續增長和戰略目標的實現。
二、培訓形式
本課程屬于高端定制課程，通過訓前調研，為上市企業集團公司量身定制培訓內容。以問題解決為導向，幫助上市企業集團公司深度思考和掌握深化改革中內部控制管理方法。本課程不僅“授之以魚”，更“授之以漁”，幫助上市企業集團公司建立解決問題所需的新理念、新思路和新工具。
1．培訓時間：2天（12學時）
2．培訓對象：上市企業集團公司及下屬分子公司的董事長、董事、總經理、集團總部部門負責人和下屬分子公司副總以上高層管理人員。
三、課程大綱
第一單元：上市企業集團公司如何正確認識風險與內控
1.企業運營通常面臨哪些風險
2.全面風險管理的目標
3.風險管理與內部控制的區別
4.九大風險驅動因素分析
5.風險驅動因子與風險驅動因素選擇
6.無經驗帶來的風險
7.企業成長規律與危機
8.影響風險管理的關鍵因素
第二單元：上市企業集團公司應對風險管理方法
1.風險管理基本方法
2.收集風險信息-業務分析
3.企業風險分布
4.風險識別的常用方法
5.進行風險分析-分布圖
6.制定風險管理策略
7.風險管理策略選擇
8.風險管理解決方案
9.風險管理的動態過程
10.風險管理的監督與改進
第三單元：上市企業集團公司風險管理路線圖
1．風險識別技術框架
2.公司主要風險識別
3．風險管理平臺和工具
4．風險管理體系建設
5.執行風險管理流程
6.建立風險管理信息系統
7.建立風險管理文化
8．案例分享
第四單元：透視企業集團內部控制系統
1．實施內部控制給企業帶來的效益
2．內部控制與集團管控的關系
3．什么是真正的“內部”?什么是真正的“控制”?
4．內部控制的3個目標、5大要素
5．內控的基本方法與局限性
6．如何建立一套行之有效的內控系統？
7．內控的局限性——成本與效益
8．管理的五個層次
第五單元：上市企業集團公司管理制度控制
1．管理制度控制的六個原則
2．如何制定企業內部的“游戲規則”？
3．中國企業管理制度控制的誤區
4．如何提高管理制度的執行力度？
5．總部如何對各子/分公司實施有效監控？
第六單元：上市企業集團公司組織結構控制
1．如何避免“一抓就死、一放就亂”？
2．設置組織機構的基本思路
3．如何使不相容崗位相互制約？
4．組織結構的三種基本形式
5．職能型組織結構
6．事業部型組織結構
7．矩陣型組織結構
8．財務主管的委派與管理
第七單元：上市企業集團公司業務流程序控制
1．設置業務控制程序的基本方法
2．業務流程控制的四個步驟
3．如何在在關鍵崗位設置內控關鍵點
4．生產流程的關鍵控制點
5．采購付款流程的關鍵控制點
6．銷售收款流程的關鍵控制點
7．投融資流程的關鍵控制點
8．雙鏈條全過程控制方案介紹
9．業務程序控制持續改善的措施
10．如何通過內部審計改進內控體系
第八單元：上市企業集團公司預算控制
1．預算在企業運營中的重新定位
2．預算的編制流程
3．預算體系內激勵措施的設計
4．如何對業績進行評價與考核
5．預算的執行與控制
第九單元：上市企業集團公司財務風險控制
1．衡量企業經營績效的兩個基本指標
2．如何提高資產周轉率？
3．資產負債表中的兩個平衡
4．理想現金流模式的三條黃金準則
5．如何避免“短貸長投”？
6．案例分享
第十單元：上市企業集團公司健康狀況診斷
1．短期流動性風險的三個指標
2．長期流動性風險的三個指標
3．企業健康運行的三臺發動機
4．案例分享 |
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