一、培訓目標
從巴林銀行到法國興業銀行，為什么相似的錯誤仍在重復？
從三鹿乳業到雷曼兄弟，為什么一個個有著悠久歷史的企業巨人轟然倒下？
從美國次貸危機到中國房地產市場的跌跌不休，從新興電商的攻城略地到傳統產業的生存危機……在全球化市場瞬息萬變、外部不確定性因素日益增多的今天，多少企業又將沉戟折沙？
風險，就如同隱藏在海面下的暗礁，稍有疏忽便會遭受觸礁之痛；風險，也如同高懸在企業家頭上的那把“達摩克利斯之劍”，時刻都在威脅著企業的生存；風險還可能成為企業的“阿克琉斯之踵”，若不能及時識別和控制就會直接導致企業的失敗。
縱觀國內外企業發展史上大大小小的失敗案例，毫不夸張地說，企業的失敗在本質上都可以歸咎為內部控制和風險管理的失效。只有建立強有力的內部控制能力和風險管理能力之上的企業才能夠構建基礎牢靠的核心競爭力，才有足夠的軟實力去創造利潤空間。
如何建立一套嚴謹規范、行之有效地內控控制和風險管理體系，以便幫助企業防患于未然，增強企業的抗風險能力，是每個管理者的必修課。完善企業內部控制建設，提高企業風險管理水平，已然成為當務之急。
在風險管理上，企業集團面臨著許多單體公司不存在的問題：跨層次公司治理的風險；利益割據導致集團缺乏協同的風險；總部能力缺失導致總部空心化的風險；環節多、速度慢導致的信息風險和速度風險；風險在集團內交叉傳遞和疊加放大帶來的新的風險管理的要求；多部門、多子公司形成的利益團體之間相互博弈的風險；內部人控制導致集團管控力弱的風險；產業組合和外部環境導致風險復雜化；風險放大和資源攤薄的風險等。因此，對于集團的內部控制和風險管理，需要站在集團的戰略層面進行體系化、專業化的全方位管理。建立基于戰略風險管理的集團內控是最佳的解決之道，就是站在集團戰略的高度以集團管控的形式形成集團真正的內部控制體系。
本課程以內部控制框架為主線，針對上市企業集團內部控制和風險管理的難點和重點，系統地講述企業集團內部控制建設框架，以及戰略、投資、并購、融資、業務外包、子公司控制、衍生業務、關聯交易、信息披露、擔保、環境保護……等方面內部控制建設路徑和實戰案例。本課程的實踐性和操作性強，能夠幫助企業集團全面掌握基于戰略性風險管理的內部控制操作方法，以提高企業集團內部控制水平和運營效率，降低風險，抓住機遇，從而實現企業集團戰略目標和投資回報。
二、培訓時間
培訓時間為1-3天（6-18學時），根據客戶需求進行調整確定。
三、培訓對象
培訓對象為上市企業及下屬公司的董事長、董事、監事、總經理、首席風險官、財務總監、集團總部部門負責人和下屬公司副總以上高層管理人員。
四、課程大綱
第一單元：風險管理與內部控制風暴的背景
1、內部控制風暴由歐美席卷世界各國企業
2、監管機構的強制要求
3、內部控制的內部動力
第二單元：風險管理與內部控制概述
1、風險管理與內部控制的概念和思路
2、內部控制的發展與演變
3、COSO報告的主要內容
4、內部控制的三層面、三目標與五要素
5、風險管理的四層面、四目標與八要素
6、基于戰略風險管理的創新思維COSO+COCO
第三單元：我國企業內部控制的結構體系
1、企業內部控制規范體系
2、《企業內部控制基本規范》
3、《企業內部控制應用指引》
第四單元：內部控制要素之一：內部環境構成要素分析
1、組織架構關鍵控制與案例
2、發展戰略關鍵控制與案例
3、人力資源關鍵控制與案例
4、社會責任關鍵控制與案例
5、企業文化關鍵控制與案例
第五單元：內部控制要素之二：風險評估
1、目標設定
2、風險識別-風險識別技術框架
3、風險分析-繪制風險分布圖
4、風險應對-制定風險管理策略
5、企業風險管理框架：一個基礎、三道防線
第六單元：內部控制要素之三：控制活動
1、不相容職務分離控制
2、授權審批控制
3、會計系統控制
4、財產保護控制
5、預算控制
6、運營分析控制
7、績效考評控制
8、重大風險預警機制與突發事件應急處理機制
第七單元：內部控制要素之四：信息與溝通
1、內部信息傳遞關鍵控制與案例
2、信息系統關鍵控制與案例
第八單元：內部控制要素之五：審計與監督
1、內部控制自我評價的作用
2、內控自我評價的標準設計
3、內控自我評價的測評實施
4、內部控制缺陷的認定標準
5、內控自我評價報告的撰寫
6、內部控制缺陷的整改
第九單元：如何建立內部控制體系
1、內部控制建設的流程
2、評估公司層控制
3、評估業務層控制
4、內部控制與流程重組
5、內控手冊的構成和內容
6、基于集團管控的內部控制框架
第十單元：內部控制實務
注：將根據企業實際情況選擇重點內容進行解析。
1、資金活動關鍵控制與案例
2、采購業務關鍵控制與案例
3、資產管理關鍵控制與案例
4、銷售業務關鍵控制與案例
5、研究與開發關鍵控制與案例
6、工程項目關鍵控制與案例
7、擔保業務關鍵控制與案例
8、業務外包關鍵控制與案例
9、財務報告關鍵控制與案例
10. 合同管理關鍵控制與案例
第十一單元：上市公司特有風險的控制實務
1、信息披露關鍵控制與案例
2、關聯交易關鍵控制與案例
第十二單元：集團管控特有風險的控制實務
1、母子公司治理結構設計與案例
2、企業集團戰略設計框架與案例
3、子公司管控與案例
4、子公司經營者激勵與案例
5、總部的人力資源管控模式定位與案例
6、并購風險控制與案例
7、跨國經營風險控制與案例
8、母子公司跨層次文化建設與案例
第十二單元：風險管理與內部控制建設的變革管理
1、內部控制建設中常見的變革管理問題
2、頂層設計與基層創新互動
3、變革領導與新生力量結合
4、系統規劃與重點突破兼顧
5、愿景宣傳與技能提升并進
6. 內部控制對管理者的挑戰
五、個性定制
本課程除以上標準課程內容外，接受咨詢式高端定制。通過訓前的資料調研、訪談調研及深度診斷，或配合企業內部控制建設項目啟動期間的理念引導，或支持企業內部管控建設過程中的技能提升，或把脈企業內部控制失效或變革失敗的困惑和癥結，充分結合客戶企業經營管理實際與內部控制建設策略設計，為客戶企業特別量身定制培訓內容。以問題解決為導向，幫助客戶企業內部管理層統一認識，建立基于戰略風險和集團管控的內部控制建設框架，掌握內部控制與風險管理的操作方法，確定內部控制建設的項目管理與變革管理解決方案。本課程不僅“授之以魚”，更“授之以漁”，幫助客戶企業建立解決問題所需的新理念、新思路和新工具，建立客戶企業的對內部控制和風險管理建設的自我維護與更新能力。（咨詢式高端定制課程費用另議） |
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