培訓安排：2021年6月26-27日 重慶· 頤和幸福酒店
培訓對象：各房地產開發公司主管財稅的總經理、財稅總監、財務經理、財會人員，注冊會計師、注冊稅務師和企業納稅經辦人員。
培訓費用：3880元/人（含授課、場地、資料、會務、現場咨詢費等）
培訓背景：
“放水養魚”－ 各種優惠政策惠澤九州；
“四面埋伏”－ 銀行 + 發票 + 物流 + 合同四位一體；
“守株待兔”－ 萬事俱備只待個別自作聰明之徒撞槍；
“引蛇出洞”－ 政府福利政策多多總有不安生者以為法外無天；
“關門打狗”－ 金稅四期 + 大數據讓機會主義者坐以待斃；
“秋后算賬”－ 大數據留痕，出來混總是要還的！
大潮過后才知道誰在“裸泳”，涉稅雷區在“以數治稅”智慧稅務下“裸露”；
本課結合地產企業各稅種稽查區域，以案說法，讓財稅人員熟知稅務雷區，并提前布局謀劃，嚴防雷區引爆，從而知己知彼，百戰不殆。
培訓講師：李國華
注冊會計師，注冊稅務師、資產評估師、全國管理咨詢師；北京財稅研究院研究員；中央財經大學、北京國家會計學院、河北財經學院等院校特聘講師；我公司首席稅務咨詢師、著名實戰派地產稅務專家。現擔任多家大中型地產企業和稅務、審計、評估等稅務顧問工作。從事稅務工作20余年，熟悉稅收征管工作的實際情況，深諳企業的涉稅需求，具有豐富稅務實戰經驗，并操刀數十家上市公司及大型企業稅收籌劃。
先后在上百個城市舉辦過財稅專題講座與培訓，深受業內人士好評。在培訓中擅長將稅收政策的解讀和具體稅務實踐結合，講授由淺入深、內容準確、分析透徹、操作實用； 授課風格生動詼諧、風趣幽默，深受學員好評，業內稱為“實戰大師、金牌講師”。
培訓大綱：
一、全方位立體稽查體系及稅務雷區防控策略
二、以案說法——地產企業票據稅務雷區及防控策略
1、沒有實際經營業務只為虛開發票的“假企業”
2、稅務局如何查發票？
3、有發票就一定能在稅前扣除嗎？
4、白條入賬涉稅雷區及防控策略
5、真票假業務的涉稅雷區及防控策略
6、4個發票作廢雷區一定不要踩
7、超經營范圍能否開票？涉稅雷區在哪？
8、真實發生的交易卻收到“虛開發票”如何處理看這里？
9、善意取得虛開的發票涉稅要點把控及防控策略
10、哪些情況可以使用“分割單”，哪些情況不能用
11、4項預提費用財稅要點把控及處理技巧
12、所得稅和土地增值票據列支差異比對
三、以案說法——地產企業增值稅稅務雷區及防控策略
1、進項抵扣涉稅雷區及應對技巧
2、銷項常見涉稅雷區及應對技巧
3、無償與有償涉稅雷區及風險管控
4、營銷策略涉稅雷區及各稅種風險管控
5、三流不一致能否抵扣進項稅和稅前扣除？
6、銷售抵債資產如何繳納增值稅？
7、地價款款抵扣涉稅要點把控及處理技巧
8、虛開增值稅專票涉稅雷區及風險應對
四、以案說法——地產企業所得稅稅務雷區及防控策略
1、預交階段涉稅雷區及應對策略
2、完工條件后涉稅雷區及應對策略
3、成本分攤涉稅要點把控及處理技巧
4、稅務機關為啥關注往來款？如何應對？
5、為什么大額異常費用成為稅務稽查的重點？
6、資產損失涉稅雷區及應對策略
7、關聯交易涉稅去及謀劃策略
8、財政返還涉稅雷區及處理技巧
9、稅收優惠雷區 — 細致入微的前置條件
10、小規模納稅人免稅優惠臨界點風險管控
11、小微和個體工商戶籌劃雷區及應對策略
12、稅收洼地稽查雷區及應對技巧
五、以案說法——地產企業土增稅務雷區及防控策略
1、土增預征涉稅雷區及風險把控
2、融資費用涉稅雷區及各稅種差異處理
3、土地一級開發涉稅雷區及風險管控
4、紅線外支出涉稅雷區及處理技巧
5、拆遷補差費涉稅雷區及處理技巧
6、裝修費用涉稅雷區及處理技巧
7、車庫銷售涉稅雷區及處理技巧
8、尾房銷售財稅要點把控及處理技巧
9、4種加計扣除及涉稅風險把控
10、資本運作涉稅雷區及風險管控
六、以案說法——地產企業個稅稅務雷區及防控策略
1、應付利息掛賬未支付被查補稅款上百萬，為啥？
2、個稅重災區—福利費稽查風險防范及謀劃策略
3、企業發“微信紅包”繳稅攻略
4、股東借款稽查案例剖析及應對技巧
5、高管借款不還補稅多多
6、個人所得稅代扣代繳不容忽視的6個問題
7、此津貼≠彼津貼，該交的稅千萬別漏交
8、誤餐補助和午餐補助讀音相同，稅會待遇也相同嗎？
9、集團公司發給下屬子公司員工的“創新獎”按哪種所得代扣個稅
10、員工工資為零，單位只繳納社保，個稅如何處理？
11、股權轉讓個稅雷區及應對策略
12、超過5年稅務機關是否還可以征稅？
七、以案說法——地產企業印花稅稅務雷區及防控策略
1、小小印花稅，繳納需謹慎
2、2句話掌握印花稅
3、印花稅稽查新手段 — 末級科目余額表
4、合同未履行未貼花補稅100萬
5、應稅憑證記載金額變動是否補貼花？
6、十款借款合同不繳繳納印花稅
八、以案說法——地產企業房產稅稅務雷區及防控策略
1、“在建工程”科目長期掛賬
2、未作為房屋管理，但符合房屋定義的資產
3、單獨作為設備設施核算附屬設施和配套設施
4、房屋發生增減變化，而房產稅申報信息與之增減期間不匹配
5、地價款未繳納房產稅
6、臨時售樓部是否繳納房產稅？
九、以案說法——地產企業土地使用稅稅務雷區及防控策略
1、土地使用稅的智能稽查
2、什么時候開始繳納土地使用稅？如何謀劃？
3、晚交土地使用稅補稅上百萬 — 不可忽視的涉稅雷區及應對技巧
4、土地使用稅優惠涉稅雷區及應對策略
十、專家現場與您答疑互動，學員問老師答，疑難問題不帶回家。
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