培訓安排：2021年5月28日 杭州
培訓對象：財務總監、經理、會計
培訓費用：2500元/人，包括學費、資料費、稅費，交通和食宿費用自理。
課程背景：
全面預算管理已經成為現代企業的標準管理體系，是企業內部管理控制的一種主要方法。預算體系健全的企業，可以在年末即已可準確地預測到下一年的經營情況及經營成果，以達到股東會預期的業績要求，并能未雨綢繆地提前調配相應的資源以保證預算的達成，當出現了如本次疫情類似的突發性變化時，公司可以及時靈活地調整預算，使公司的經營始終在有計劃有控制地狀態下運行。
培訓收益：
1、全面了解全面預算管理理念
2、了解編制預算的好處
3、掌握中小企業編制預算的主要難點及對策
4、掌握預算編制的流程
5、掌握預算編制的主要數據取數來源及計算方法
培訓大綱：
一、戰略導向下的全面預算管理之“道”
1、戰略導向驅動全面預算
【案例】自娛自樂的預算
2、全面預算管理特點
1) 全面預算
2) 全員參與
3) 全過程管理
3、全面預算管理流程
1) 預算編制
2) 預算控制
3) 預算分析
4) 預算反饋
5) 預算調整
6) 預算考核
4、全面預算管理組織架構
1) 組織機構構成
2) 全面預算管理委員會及職責
3) 預算基層單位及職責
【案例】輕松搞定“封建早朝式”預算管理委員會的問題
5、全面預算編制依據
1) 預算委員會下達的預算目標
2) 公司歷史最好水平
3) 所在行業平均水平
4) 所在行業最好水平
5) 解決預算松馳的方法
二、全面預算編制之“法”
1、定期預算
1) 定期預算介紹
2) 適用范圍
2、滾動預算
1) 滾動預算介紹
2) 適用范圍
3、增量預算
1) 增量預算介紹
2) 適用范圍
4、零基預算
1) 零基預算介紹
2) 適用范圍
5、彈性預算
1) 彈性預算介紹
2) 適用范圍
【案例】某企業彈性預算編制過程
6、概率預算
1) 概率預算介紹
2) 適用范圍
7、固定預算
1) 固定預算介紹
2) 適用范圍
三、編制全面預算所需的前期數據及其取得途徑
1、銷售收入預測的主要方法
1) 市場占有率推算法
2) IBM的WATERFALL預測法
3) IBM的銷售訂單預測法
4) 客戶咨詢法
【案例】三拍預算
【討論】治愈預算目標懶惰的三級遞進目標解決法
【案例】離夏威夷只剩下180公里
2、費用的主要預算方法
1) 成本費用預算編制基本方法
2) 組織各部門提交部門費用預算的2種方式
【案例】費用預算申報的江湖套路
【討論】解決“杰克·韋爾奇死結”難題的有效方法
【討論】當預算費用不夠分時，如何解決
四、全面預算的全面管理
【案例】安徒生童話《紅舞鞋》
1、預算預警
【分享】某上市公司23個預算預警指標
2、預算反饋
1) 預算分析差異反饋
2) 預算差異原因反饋
3) 預算整改方案反饋
3、預算分析
【案例】連環替代法分析預算差異
4、預算控制
5、預算調整
1) 預算調整條件
2) 預算調整依據
3) 預算調整程序
4) 預算調整時間
6、預算考核
1) 編制質量考核
2) 執行情況考核
【案例】“牧羊人”成為窮光蛋
【互動】用處罰的方式/用鼓勵的方式哪個考核效果會更好
【動畫】績效考評原則
培訓講師：黃海，原世界500強企業首席財務官CFO
1. 企業上市全流程培訓/咨詢師
2. 管理會計實戰派專家
3. 高級會計師
4. 中國注冊會計師（CPA）
5. 中國注冊稅務師（CTA）
6. 國際注冊會計師（IPA）
7. 國際注冊財務管理師（CMA）
8. 高級國際財務管理師（SIFM）
授課風格：
1. 清晰、嚴謹、幽默、實用、生動的培訓風格
2. 培訓課程運用大量的實例，緊密結合實際，深入淺出，通俗易懂，風格新穎，視角獨到，內容充實縝密，邏輯性強，給人耳目一新的感覺
授課經驗：
國藥集團、美的集團、上海汽車集團、廣汽菲亞特集團、合生元生物制品集團、紅牛維他命飲料集團、廣州地鐵集團、中鐵置業集團、中信集團（地產）、中建三局集團有限公司瀘州古敘煤田集團、中億豐建設集團股份、歐派集團、實豐文化股份集團、成都東能集團、佳兆業集團有限公司、萬科集團、北大總裁EMBA班、衡水泰華集團、東莞諾基亞集團、香港和記黃埔珠海有限公司、廣東世榮兆業股份集團、廣東威爾醫學科技股份集團、廣東華發集團有限公司、廣東建工集團有限公司、廣東運達科技股份有限公司、廣東建星集團有限公司、珠海華潤電器有限公司、珠海恒利集團、江蘇眾鑫交通器材有限公司、珠海康晉電氣股份、丹陽市博威汽車技術服務有限公司等。
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