培訓安排：2023年12月22日-23日 長沙
學習費用：4600元/位（含培訓費、資料費、會務服務費）
培訓對象：董事長、總經理、各級管理人員、財務人員
課程背景：
凡事預則立、不預則廢，預算是規劃企業發展、確保目標實現的有力工具，它能幫助企業各部門、每名員工樹立目標和責任意識，實現資源有效利用。做好預算能夠推動各項工作有序開展，做到考核有標準、獎懲有依據。
那怎樣才能做好預算呢？在預算制定過程中，普遍存在以下一些問題：
部門員工抱怨目標定得太高，問題出在哪里？
預算目標與執行過程脫節，如何化解？
考核流于形式，關鍵考核指標如何設計？
黃老師認為，做好預算要解決前、中、后三個層面問題，首先預算要做好頂層設計，也就是解決戰略目標合理性問題；其次是預算過程有監控；最后是執行結果有獎懲。
全面預算是戰略實施的重要工具，它幫助企業戰略具體化、可操作，激發全體員工共同參與，推動戰略在執行層面有效開展和順利落地。
黃老師具有多年不同行業、不同類型公司的預算實操經驗，幫助多家公司建立了科學的預算體系，黃老師采取理論結合實際的教學模式，讓學員既掌握理論知識，也掌握實操工具，達到學之即用的良好效果。
課程收益：
·掌握目標如何設定
·掌握預算工作如何啟動
·掌握預算編制及控制方法
·掌握如何利用信息化系統對預算進行控制
·掌握預算考核方法和預算落地措施
課程特色：經驗凝結，授人以漁；內容科學，邏輯清晰；理實交融，拓寬視野
課程大綱：
引言：凡事預則立，不預則廢
生活中的預算小常識
預算對人生發展的積極意義-引申預算對企業管理的作用
討論：兩棵樹為什么長得不一樣-預算對企業核心能力的影響
一、如何制定切實可行的年度經營目標
1、如何制定公司戰略目標
四象限分析法
案例：從十九屆五中全會看目標制定
2、公司不同業態如何戰略取舍
用波士頓矩陣分析不同業態如何進行資源配置
案例：華為出售榮耀-丟卒保車，確保核心業務發展
3、目標落地的四大關鍵要素
年度目標
行動計劃
預算編制
預算控制
案例分析：目標很理想，現實很骨感
4、什么樣的年度目標才是合理的目標
公司戰略對目標的影響
市場預測對目標的影響
科學的目標體系是既能夠看到方向又能夠腳踏實地
利用四象限分析，確定公司業務取舍
5、年度目標確定方法
目標的溝通與博弈
用平衡記分卡制定年度目標
目標體系之間的關聯性
討論：目標是怎么制定出來的
6、目標制定的五大原則
目標要具體
指標可衡量
目標之間的相關性
目標完成要有時間要求
7、年度目標的策略計劃
行動計劃與年度策略
圖解目標計劃與預算體系
工具：公司、部門、個人年度計劃表
案例講解：費用控制目標層層分解
案例講解：年度目標與公司策略
課堂練習：編制工作計劃
二、預算編制的組織工作
1、預算組織工作架構體系
2、董事會主要職責
3、預算管理委員會職責
4、財務部門職責
5、業務及其他職能部門職責
6、預算監督及考核部門職責
7、預算啟動會前期準備
8、預算啟動會內容
9、預算編制前的培訓及編制5W1H法則
工具：填表說明、預算制度及相關管理辦法
三、如何確保預測數據的準確性
1、預算常見的弊端
預算數據拍腦袋
預算考核無依據
2、為什么預算數據預測不準確
財務沒有考慮業務的需求
業務沒有詳細了解市場
3、如何搭建科學的預測模型
財務工作的具體內容
業務工作的具體內容
4、預測中的財務職能轉變
財務從后端走向業務前端
業財融合是實現預算精細化的基礎
案例講解：預測模型搭建
四、預算如何編制
1、全面預算編制的六大方法講解
固定預算編制方法
彈性預算編制方法
零基預算和增量預算
定期預算和滾動預算
2、各種預算方法使用場景介紹
3、預算編制
全面預算體系
銷售預算編制
生產預算編制
直接材料預算編制
直接人工預算編制
制造費用預算編制
產成品成本預算編制
銷售及管理費用預算編制
現金預算編制
預計利潤表
預計資產負債表
4、預算平衡
5、預算過會及審批
課堂實操練習：預算編制
五、預算執行控制
1、預算執行控制的依據-月度、周、日計劃
2、預算執行控制手段
預算三大控制手段
案例講解：如何通過信息化系統實行預算自動控制
3、預算調整
預算調整的五種情況
預算調整的時間
4、追加預算及預算調整審批流程
追加預算審批流程
預算調整審批流程
建立三重一大決策機制
5、預算分析
預算差異分析
月度預算分析會議怎么開
討論：如何發揮預算分析會的作用
六、信息化系統在預算體系中的作用
1、信息化系統發展各個階段預算編制特點
計算機技術階段預算編制特點
信息化階段預算編制特點
數字化階段預算
2、信息化系統對預算控制的作用
如何通過系統設置控制指標
系統實現預算自動化控制
系統實現風險預警與控制
3、信息化系統在利用預算指導經營業務方面的作用
業務部門及時查詢目標完成情況
業務費用控制更加精準
業財銜接更緊密
4、信息化系統在實現績效考核中的作用
數據精準，考核有依據
數據與目標緊密聯系，確保考核公平
七、績效考核和目標落地措施
1、案例講解：用平衡記分卡做績效考核體系設計
績效指標如何圍繞目標進行分解
如何設置公司、部門、個人績效考核指標
2、如何給各個部門負責人設置關鍵財務考核指標
成本費用中心
利潤中心
投資中心
3、績效考核流程
5、哪些情況可能導致預算不能有效執行
目標預測不準確，目標數據脫離市場實際。
目標溝通不充分，導致領導一個人在戰斗。
考核激勵不完善，獎懲措施不到位。
案例講解：預算管理中的團隊作用
6、利用數字化技術助推預算管理手段升級
7、目標和預算體系落地的四大要領
討論：工作中如何更好地解決員工執行力的問題？
培訓講師：黃老師，戰略財務管控系統資深建設專家
·中國科學技術大學工商管理碩士
·曾任雨潤集團（中國500強）財務高管及多家集團首席財務官
·財務咨詢合伙人
·全國企業財務管理領軍人才
·注冊會計師、注冊稅務師、高級會計師、高級經濟師
·中國會計學會、中國企業財務管理協會資深會員，總會計師協會財務專家委員會委員
黃老師擁有不同類型企業財務工作經驗，領導和幫助多家大型企業搭建了規范的內控體系、全面預算體系、工業企業戰略成本規劃系統，黃老師注重理論聯系實際，推動企業財稅問題有預案、有解決方法且能夠具體落地實施，目前黃老師擔任多家公司的財稅指導顧問。
黃老師結合公司業務特點，充分利用公司虧損、海內外稅率差異進行籌劃，和稅務局多次溝通，為南京某公司（工業及海外項目總包）每年合法籌劃節稅達數百萬元；黃老師改變了公司原來成本只注重核算而缺乏分析與指導的局面，建立了成本從戰略制定、管控、核算、分析到成本決策的成本控制體系，改變了領導只關注材料價格而不注重供應鏈系統建設，從而推動生產成本穩步下降，公司在二年間平均每年成本下降3000多萬元。黃老師主導多家企業股權激勵系統設計，幫助企業實現營業額逆勢增長30%，核心員工離職率下降到3%以下，效益大幅上升。為項目戰略融資2億多元。主導某掛牌公司（汽車后市場）內控規范、財務共享中心建設，實現了全國各公司賬務的集中核算，有力地降低了成本；參與順豐控股與該公司戰略投資對接，實現順豐控股戰略投資1億多元。
擔任某集團（工業）財務戰略顧問，該公司之前財務管理基礎薄弱，賬、成本、財務管控都不清晰，賬務處理隨意，暴露出來的稅務風險大。擔任顧問期間，幫助該公司財務實現管控體系、成本體系從0到1的搭建，解決了重大稅務風險問題。
主導某健康產業集團投資并購業務，先后參與上海、杭州等全國體檢中心布局、資金保障，在公司資產不足的情況下，通過擔保公司、明股實債等各種方式的運用，幫助企業融資上億元，實現全國各項目的順利推進；參與五家公司并購的可行性分析與盡調，實現行業的快速擴張和整合。
【主講課程】
一、非財類
《企業內控與風險管理》
《經濟職稱考試（工商管理）中高級》
二、財務管理類
《全面預算管理》
《成本管理》
《資金管理》
《財務風險管理》
《企業舞弊風險的預防與控制》
三、稅務管理類
《最新稅收政策解讀與稅務風險管理》
《稅務風險管理與稅務籌劃》
《企業經營風險管控與合規管理》
《企業并購重組中的稅務管理與稅務籌劃》
四、財務數字化轉型
《數字化背景下的業財融合》
《數字化背景下的財務共享中心建設》
《數字化背景下的財務BP訓練營》
【服務客戶】
能源電力：國家電網智芯微公司、國網人才交流中心、國網財務共享中心、國網安徽公司、國網江蘇公司、國網浙江公司、國網青島公司、國網四川眉山公司、南網廣州局、安徽明生電力集團、國家能源集團、大唐電力、山西焦煤集團……
機械重工：振華重工、徐工集團、海通投資集團、恒利達集團、大吉鐵塔（鐵塔制造）、中建工程機械、正大富通（汽車配件）……
鋼鐵物流：五礦集團、太原鋼鐵集團、深圳本鋼集團……
金融快遞：中國人壽、廣發銀行、重慶城商行、中國郵政福建分公司、中國郵政宣城分公司……
快 消 品：五糧液、新希望乳業、雨潤集團、安徽匯誠集團……
煙草行業：湖北煙草
工程施工：中國交建、北新路橋、安徽開源路橋……
國防軍工：中國電子科技集團、中科院武漢公司……
財稅咨詢：金財財稅、中華會計網、大成方略、北大縱橫、時代光華、清大教育、遠大方略……
其他企業：中國廣電、豪威集團、星海電子、華教集團、廣德國投……
【報名咨詢】
聯系電話：010-62258232 62278113 13718601312 13120125786
聯 系 人：李先生 陳小姐
您的位置：
