【培訓時間】2024年8月24-25日（周末2天）
【培訓地點】杭州瑞萊克斯大酒店
【培訓費用】3980元/人（培訓費、場地費、課件資料費、自助中餐、現場咨詢、水果茶點）
【培訓對象】
·各企事業主要投資者、董事長、總經理、股東、副總、財務總監（經理）、
·稅務總監（經理）會計、主管財稅工作相關人員及家族式企業的經營者、管理者等高凈值人群。
·各省、市、區縣稅務局、會計師事務所、稅務師事務所、律師事務所、財稅咨詢公司等從事財稅工作相關人員等
【培訓講師】鄢老師
某省財稅學院和揚州稅院兼職教授，上海財經大學商學院特聘教授，北京財稅研究院研究員，稅務師，注冊會計師。稅收征管能手、最佳稽查能手、綜合業務能手。總局稽查人才庫人才，常年參加總局、省局組織的稅務大案、要案的查處。
【課程背景】
2024年，根據稅務總局稽查局關于“雙隨機、一公開”監管及在大數據嚴征管下+納稅信用管理 精準“畫像”，納稅人將會收到大量的稅務風險提示，針對這些風險，納稅人如何稽查、自查、自救？如何撰寫情況說明？同時，現時應對后，后期在經營、財務上如何進行溯源處理？從而在根本上解決這稅務風險？為此，我們開發了《“以數治稅”下稅務稽查（自查）補救與數字化高頻風險應對》這門課程，該課程主要采用案例式教學方法，向大家展示：在智慧征管下稅務檢查的方向與重點，列舉稅企糾紛與稅案發生中典型案例，就每個企業重大稅務風險背后的實質問題進行案例解析，從而根本性幫助企業實現安全稅負
【課程收益】
1、熟悉大數據監控指標體系設置與職責劃分
2、掌握稅務風險提示現時應對方法與技巧
3、掌握尋找風險源頭方法與溯源追根策略
4、掌握稅企爭議稅案斡旋方法與應對策略
5、稅務稽查應對策略與稅務自查的補救方法
【課程大綱】（經典案例貫穿2天講課的全過程）
模塊一：2024年稅務重點檢查方向與監管指標體系
（一）2024年稅務重點檢查行業與方向
【案例】“內保外貸”轉移大額資金稅務與法律風險
（二）2024年稅務重點檢查內容與項目
【案例】明星轉移資產至境外主要方法與檢查要點
（三）當期稅務重點監控的指標體系
1、風控管理部門監控的 67個重點指標
2、大企業管理部門監控的 356 個風險
3、所得稅部門監控的 29 個重要指標
4、在2023年彈出風險頻率高的 11大指標
（四）企業收到稽查預警提示自查方法與應對技巧
1、被稅務稽查應對策略
2、企業收到自查通知后應對
3、最新“電子稅務局” 彈窗預警？如何提交企業風險疑點自查反饋
4、什么是稽查“雙隨機、一公開”如何應對
模塊二：2024年重大爭議稅案本來面目與應對策略
（一）分期付款與賒購業務未全額取得發票稅前扣除風險與應對
【案例】次年匯算清繳前未取得發票一定要納稅調增
（二）合伙企業與投資人間資產轉移涉稅風險與應對
【案例】合伙企業持有的股票非交易性過戶給投資人繳增值稅、個稅么
（三）利用短期投資人為調節利潤稅務風險與應對策略
【案例】購買基金時已宣告發放的現金股利計入金融資產成本？涉及稅款2700萬元
（四）新公司法下企業增資方式涉稅風險與應對策略
【案例】個人股東用貨物投資征哪些稅？公司憑什么入賬
【案例】個人股東用不動產投資應繳哪些稅？如何規避風險
【案例】個人股東用專利投資需繳哪些稅？稅務風險在哪兒
【案例】公司留存收益與資本公積轉實收資本稅務風險點
（五）工作量法與年限折舊法計提折舊不同調整所得額風險
【案例】會計按工作量法計提折舊，年度申報時按年限法調減所得額1.7億，行么
模塊三：成本費用與入賬票據稅務風險預警應對方法
（一）個人消費類發票預警應對技巧
1、大額煙酒發票預警應對方法
2、金銀珠寶發票預警應對方法
3、大額汽油發票預警應對方法
4、大額旅游服務發票預警應對方法
5、非員工住宿費、機票、高鐵發票預警應對方法
6、高端水產品（螃蟹）發票預警應對方法
7、高檔衣服、圍巾發票預警應對方法
8、個人承接的會議費預警應對方法
9、購物卡發票預警應對方法
（二）購進與銷售發票代碼不一致預警應對技巧
（三）個稅工資、企稅薪酬、社保基數與殘保金平均工資預警應對
（四）研發費用人工費與直接材料費風險預警應對
（五）收購疑點自然人農產品金額巨大預警應對
（六）有免稅收入但無進項稅額轉出預警應對
（七）存貨周轉率預警應對技巧
（八）服務貿易等項目對外支付未按規定備案預警
（九）未取得購進發票預警應對技巧
（十）應取得未取得發票預警應對技巧
（十一）取得稅收洼地發票預警應對技巧
（十二）異常憑證與虛開發票預警應對技巧
（十三）集團公司廣告費風險預警與應對
【案例】母公司購買廣告服務，分攤給子公司，開發票？開分割單？還是直接調整申報表
模塊四：銷售收款與發票開具涉稅風險預警應對技巧
（一）增值稅稅負率偏高偏低風險預警應對
（二）企業所得稅毛利率偏高偏低預警應對
（三）增值稅收入與企業所得稅收入不一致風險
（四）統借統還少計利息收入，少繳兩稅風險預警
（五）其它應收款、其它應付款占收入比例過高風險
（六）財政補貼收入未按規定計算繳納兩稅預警應對
（七）出口敏感產品價格低值高報違規退稅風險預警
模塊五：企業資本交易的涉稅風險預警與應對策略
（一）股權轉讓價格偏低風險預警應對方法
【案例】注冊資金未到位轉讓股權，計稅價格偏低如何應對
（二）對外投資損失稅前扣除風險預警應對
【案例】境外投資損失可按25號公告稅前扣除
（三）個人獨資企業與投資人資產轉移風險預警
【案例】個人獨資企業不動產過戶給投資人涉稅風險
（四）無償劃轉資產節稅的稅務風險與應對方法
【案例】母公司劃轉不動產給子公司，債與人隨資產走，母公司征增值稅、土地增值稅與企業所得稅么？子公司征契稅么
（五）土地劃拔，政府與企業風險預警與應對
【案例】土地劃拔，政府繳稅么？企業繳契稅么？轉讓時，土地成本可在企業所得稅、土地增值稅中扣除么
模塊六：現場答疑環節
【報名咨詢】
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